永昌县2025年财政预算公开（县级）

永昌县2024年财政预算执行情况和

2025年财政预算（草案）的报告（书面）

--2025年1月4日在县十九届人民代表大会第四次会议上

永昌县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，向大会提交永昌县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席代表提出意见。

2024年财政预算执行情况

2024年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻学习党的二十大及二十届二中、三中全会精神，全面落实习近平总书记对甘肃重要指示批示精神，按照县十九届人民代表大会第三次会议批准的财政预算，攻坚克难，锐意进取，积极组织财政收入，着力保障“三保”支出，财政运行总体平稳。

一、预算收支执行情况

（一）全年一般公共预算收支完成情况。县级一般公共预算收入完成46509万元，比预算数47934万元减收1425万元，下降2.9%，同比增收695万元，增长1.5%。其中：税收收入完成30930万元，比预算数33259万元减收2329万元，下降7%，同比减收35万元，下降0.1%；非税收入完成15579万元，比预算数14675万元增收904万元，增长6.2%，同比增收730万元，增长4.9%。县级一般公共预算收入46509万元，加：转移性收入234321万元，上年结转收入88619万元，调入资金17497万元，债务转贷收入8457万元，预算稳定调节基金592万元，一般公共预算收入计划完成395995万元，一般公共预算支出计划完成395995万元。

（二）全年政府性基金预算收支完成情况。县级政府性基金预算收入完成12484万元（国有土地使用权出让金收入10199万元，城市基础设施配套费收入171万元，污水处理费收入342万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入1248万元，预下达上级专项转移支付524万元），比预算数14205万元减收1721万元，下降12.1%，同比增收1754万元，增长16.3%，加：债务转贷收入21400万元，上年结余收入5406万元，全县政府性基金预算收入完成39290万元。县级政府性基金预算支出完成12484万元（国有土地使用权出让收入安排的支出3611万元，偿债准备金支出7836万元，城市基础设施配套费收入安排的支出171万元，城市污水处理费收入安排的支出342万元，预下达上级专项转移支付支出524万元），加：债务转贷收入安排的支出21400万元，上年结转收入安排的支出5406万元，全县政府性基金预算支出完成39290万元。

（三）全年国有资本经营预算收支完成情况。国有资本经营预算收入完成176万元，其中：国有资本经营预算转移支付收入97万元，上年结余收入79万元。国有资本经营预算支出完成176万元。

（四）全年社会保障基金预算收支完成情况。社会保险基金收入完成32644万元，社会保险基金支出30753万元，加上年滚存结余12425万元，年终结余14316万元。

上述2024年财政预算执行情况，待汇总全县各部门单位决算以及与省市财政办理结算后还会有所变动，届时我们将依法向县人大常委会专题报告。

二、政府债务情况

全县政府债务余额为409232.33万元，其中：政府负有偿还责任的债务409224.81万元（一般债务171428.81万元，专项债务237796万元），或有债务7.52万元（政府可能承担一定救助责任的债务）。全县负有偿还责任的债务余额均在限额之内。2024年下达我县新增一般债券8457万元、新增专项债券21400万元。新增一般债券重点用于地质灾害避险搬迁等没有收益的公益性项目。新增专项债券按照“资金跟着项目走”的原则，用于中医院中医药优势特色专科建设项目、石梯子水厂扩容增效项目、县城西北片区供水及雨污分流管网提升改造项目等市政基础设施改造项目。

三、2024年财政主要工作

（一）全力以赴，确保财政平稳运行。紧盯收入目标任务，尤其对电力、化工等重点税源企业加强监控，实时跟踪税款入库情况，做到应收尽收；对照非税收入年初计划并结合财会监督对执收单位开展全面梳理清查，做到应缴尽缴。认真贯彻落实稳经济一揽子措施，着力缓解企业资金压力，累计落实各项减税降费和留抵退税1079万元。深入研究中央、省、市财政扶持政策，全年向上争取资金19.35亿元，完成年度目标任务14.44亿元的133.9%。加强结转结余资金管理，盘活各类存量资金12831万元，统筹用于“三保”等经济社会发展亟需资金支持的领域，为全县经济社会发展提供了坚实保障。

（二）保压结合，增强财政保障能力。坚持集中财力办大事的原则，全年“三保”支出114295万元，切实兜牢“三保”底线。调增县属行政事业单位公用经费标准，保障单位正常运转和高效履职。围绕重大决策和重要事项，优化财政支出结构，生态及地质灾害避险搬迁、高标准农田、东西河灌区灌溉水源保障工程及衔接推进乡村振兴补助等资金支出率达到100%，有效保障县级重大项目顺利实施。严格落实党政机关习惯过“紧日子”要求，2024年印刷费、会议费、培训费和办公设备购置费均压减20%，压减金额223.28万元。

（三）守牢底线，有力防范化解风险。按照“摸清底数、明确责任、逐步化解”和“谁举债、谁偿还”的原则，通过财政监测平台按月上报债务数据，守住不发生系统性、区域性风险的底线，2024年政府债务率为95%，控制在绿色等级。清收处置农商银行不良贷款3.19亿元，完成年度任务2.56亿元的124.6%。制定了《永昌县县级财政2024—2028年暂付款化解计划》，2024年度已化解1073万元，力争到2028年全县暂付款余额18781万元实现动态清零。

（四）深化改革，提升财政治理效能。深入开展国资国企改革行动，从优化国有经济布局结构、提高国有企业自主创新能力、健全风险防控机制等六个方面明确了重点工作任务，有力推动国有企业改革任务落实。全面核查行政企事业单位经营性国有资产状况，移交土地0.1万亩、耕地1.17万亩及房屋5处。不断完善评审标准和程序，完成政府投资概算审核项目114个，送审金额16.47亿元，审减率3.9%；结算评审项目46个，送审金额1.38亿元，审减率4.3%，有效提升财政投资评审管理的水平和效能。严格遵守政府采购法律法规和程序规定，全年完成政府采购项目532个，节约资金985万元，节约率3.7%，确保采购活动的公开、公正和透明。

（五）严格管理，推进财政提质增效。聚焦预算执行、绩效管理、财经法规等重点内容，举办全县财政业务能力培训班3场次300余人，有效提升全县财务人员综合业务水平。围绕预算执行、惠农资金使用及习惯过“紧日子”要求等方面，对全县122家预算单位开展财会监督检查，发现并督促整改问题40余个，确保财会监督工作取得实效。通过“日常监管、动态监控、绩效自评、综合评价”四级联动，全县122家预算单位编报项目支出绩效目标521条，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。2024年，全县财政运行总体平稳，但我们也清醒的认识到当前财政运行还面临着前所未有的困难和压力。一是财政收支平衡难度较大，“三保”及刚性支出需求不断增大，财政收支平衡面临新挑战。二是债务风险防控任务艰巨，除预算安排偿还的政府债券利息和本金外，还需偿还当年新增债券利息，财政偿债压力较大。三是绩效管理仍需改进，绩效评价结果应用不够广泛深入，与资金安排挂钩的机制仍不够健全。面对这些问题，我们将通过进一步深化改革，采取有效措施逐步加以解决。

2025年财政预算（草案）

2025年是实现“十四五”规划目标任务的收官之年，做好财政工作尤为重要。全县财政预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，深入贯彻习近平总书记对甘肃重要指示批示精神，全力支持县域经济高质量发展。编制原则：持续推进零基预算改革，坚持“三保”支出优先顺序，足额编制预算，兜准、兜牢、兜实“三保”底线。坚决落实党政机关习惯过“紧日子”要求，大力压减非急需、非刚性支出，强化和规范“三公”经费管理，为全县经济社会持续健康发展提供坚强的财政保障。

一、2025年一般公共预算收支草案

（一）一般公共预算收入计划。2025年，全县一般公共预算收入计划为247883万元，比上年完成数减少148112万元，下降37.4%。

1.县级一般公共预算收入计划为61520万元，比上年完成数增加15011万元，增长32.3%。其中：税收收入计划为33363万元，比上年完成数增加2433万元，增长7.9%；非税收入计划为28157万元，比上年完成数增加12578万元，增长80.7%。

2.转移性收入计划为152837万元，其中：返还性收入6294万元，一般性转移支付收入141562万元（财力性一般转移支付收入95488万元，专项性质的一般转移支付收入46074万元），专项转移支付收入4981万元。

3.调入资金计划为8526万元（存量资金调入）。

4.债务转贷收入8200万元。

5.区域间土地增减挂转移性收入16800万元。

（二）一般公共预算支出计划。按照“量入为出、收支平衡”的原则，2025年一般公共预算支出计划为247883万元，比上年计划完成数减少148112万元，下降37.4%。其中：基本支出110298万元，占一般公共预算支出计划的44.5%；项目支出137585万元（县级项目支出86036万元，提前下达上级专项支出51549万元），占一般公共预算支出计划的55.5%，其中“三保”支出具体安排如下：

保基本民生支出14001万元，占预算的5.6%。主要是机关事业单位退休人员养老保险6400万元，村级支出3301万元，城乡居民及企业职工社会养老保险县级配套资金1810万元，城市、农村居民最低生活保障747万元，老年人福利补贴290万元，城乡居民基本医疗保险192万元，义务兵家庭优待金225万元，退役安置支出229万元，困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴114万元，农村义务教育学生营养改善计划100万元，家庭经济困难学生免学杂费和助学金81万元。

保工资支出83166万元，占预算的34.2%。主要是人员工资、养老保险、医疗保险、住房公积金等工资性支出80666万元，预留调资2500万元。

保运转支出4291万元，占预算的1.7%。主要是按照单位类别核定的办公费、印刷费、水电费、差旅费等公用经费。

（三）一般公共预算收支计划平衡情况。一般公共预算收入计划为247883万元，一般公共预算支出计划为247883万元，收支平衡。

按照预算计划安排情况，受财力限制，2025年部分重大项目支出、化解财政暂付款等支出需求无法列入预算计划。为此，我们在预算执行中通过大力组织收入、积极争取资金和盘活存量资金统筹使用等途径全力保障。

二、2025年政府性基金预算收支草案

（一）政府性基金预算收入计划。政府性基金预算收入计划为14743万元，比上年完成数增加2259万元，增长18.1%，其中：国有土地使用权出让收入计划为5500万元，城市基础设施配套费收入计划为31万元，污水处理费收入计划为330万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入6878万元，土地储备专项债券对应项目专项收入766万元，专项转移支付收入计划为1238万元。

（二）政府性基金预算支出计划。政府性基金预算支出计划为14743万元，比上年完成数增加2259万元，增长18.1%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出计划为3129万元，偿债准备金8535万元，城市基础设施配套费安排的支出计划为31万元，污水处理费安排的支出计划为330万元，专项转移支付支出计划为1238万元，上解支出1480万元。

（三）政府性基金预算收支计划平衡情况。政府性基金预算收入计划为14743万元，政府性基金预算支出计划为14743万元，收支平衡。

三、2025年国有资本经营预算收支草案

全县国有资本经营预算收入计划为34万元，全部为政府投资金控公司收益分红。国有资本经营预算支出计划为34万元，收支平衡。

四、2025年社会保险基金预算收支草案

全县社会保险基金预算收入计划为34537万元，其中：城乡居民养老保险收入计划为12929万元、机关事业单位养老保险收入计划为21608万元。社会保险基金预算支出计划为33063万元，其中：城乡居民养老保险支出计划为11717万元、机关事业单位养老保险支出计划为21346万元，收支相抵后，加上年末结余14316万元，年末滚存结余为15790万元。

五、2025年财政重点工作任务

（一）聚焦培植财源，全面助力县域经济发展。紧盯年度收入目标任务，强化部门联动协调，及时掌握收入征缴情况。分析研判征收潜力，坚决杜绝“跑冒滴漏”，确保应收尽收。牢固树立“争资金就是促发展”的思想，围绕乡村振兴、保障性安居工程等民生领域，盯紧政策导向和资金投向，全力以赴向上争取各类资金，切实解决县域发展资金短、缺、难的问题。

（二）聚焦加力提效，全面提高财政保障水平。坚持“保基本民生、保工资、保运转”在财政支出中的优先顺序，切实增强保障能力。持续加大对教育、养老、医疗等重点行业、重点人群民生保障，做到应保尽保。坚持党政机关习惯过“紧日子”要求，严控一般性支出，坚决压减非刚性、非重点项目支出，强化“三公”经费管理。严把政府采购、资产配置等关口，降低行政运行成本，切实把有限的财政资金用在刀刃上。

（三）聚焦风险防范，全面守牢财政运行底线。抓好全口径债务动态监测，积极妥善化解存量债务，坚决遏制债务增量，对债券项目的还本付息能力进行评估，切实防范政府债务风险。进一步健全绩效评价工作机制，坚持将绩效理念嵌入预算管理各个环节，推动绩效管理工作提质增效。紧扣财政专项资金分配使用、财经纪律重点问题整治、专项资金监管等重点领域和关键环节，扎实做好审计、巡视巡察问题整改，确保财政资金安全规范运行。

（四）聚焦守正创新，全面提升财政管理效能。健全财会监督体系和工作机制，加强对政策执行、资金使用和绩效管理等环节的监督，提升日常监督效能。定期开展财会监督专项行动，加强与各类监督主体协同联动，形成监督合力。强化项目预决算评审，优化投资项目管控，提高财政资金支出效益。全面实施绩效管理，把事前、事中、事后绩效管理实质性嵌入政策决策和管理全过程，切实提高资金科学性、精准性和实效性。持续推进国资国企改革深化提升行动，建立有效的激励与约束机制，引导国有企业持续健康发展。

各位代表，2025年财政收支形势异常严峻，财政工作更加繁重。我们将在县委的坚强领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，全面贯彻执行本次大会决议，锐意进取、砥砺前行，在新时代新征程展现财政新担当，为全县经济社会各项事业平稳健康发展做出新的更大贡献。

附件：1.2025年政府预算公开表.xlsx

          2.永昌县2025年“三公“经费预算情况说明.docx

          3.永昌县2025年县级预算“三公”经费情况表.xlsx

          4.2025年公开重大政策和重点项目等绩效目标（县级）.xls

          5.2025年对下安排转移支付的国有资金经营预算转移支付表.xlsx

          6.永昌县2024年举借政府债务情况的说明.docx

          7.2024年债务公开数据.xlsx

          8.2024年地方政府债务余额情况表.xlsx

          9.永昌县当年债务限额提前下达情况表.xls

          10.永昌县债券存续期公开.xlsx