2023年度永昌县教育局部门决算公开（汇总）

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

贯彻执行上级党委、政府和主管部门关于教育的各项方针政策、法律法规、决定指示、规章制度；统一管理全县基础教育、职业技术教育、成人教育、幼儿教育和特殊教育，加强对社会力量办学审批、指导和管理；编制全县教育发展规划和年度计划，统筹全县教育事业发展，认真做好中小学布局调整和中小学危房改造，负责做好各类体育竞赛活动的组织实施工作；加强教师队伍思想政治教育、职业道德教育和业务培训，全面提高队伍的思想政治素质和业务工作能力；指导管理全县教育教学改革工作，积极开展教育教学研究，总结推广教育教学和管理工作经验，全面贯彻教育方针，提高教育教学质量，推进素质教育；统筹、管理、使用、审计全县教育经费，加强全县中小学收费的监督和管理工作；按照干部管理权限，负责全县各类学校领导、教师队伍管理，做好或配合做好学校领导的选拔、任用、考核及教师队伍的培训工作；负责全县中小学校资产管理，编制中小学基本建设规划，协调有关部门实施基建工程，管理基建项目的档案资料；负责办理生源地信用助学贷款和催还贷款，定期向有关部门报送有关信息，负责全县各级各类学校安全工作的管理、检查和指导工作，加强对全县寄宿制学校营养早餐、校车接送等工作。

二、机构设置

教育局机关内设办公室（县委教育工作领导小组秘书组秘书股）、督导室、人事股、计财股、资产管理和基本建设股、学校安全稳定与应急管理股、基础教育股（县语言文字工作委员会办公室）、职业教育与民办教育股；事业机构有永昌县招生委员会办公室、永昌县电大工作站、永昌县学生资助中心、永昌县教学研究室、永昌县教育促进中心（永昌县学生德育发展中心）、永昌县青少年活动中心。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(上述各表详见附件)

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为53566.25万元。与上年度相比,收、支总计各增加2157.33万元,增长4.2%,主要原因一是增加了二中食堂和宿舍楼建设资金1372万元；二是增加职专宿舍楼建设资金1000万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计53336.41万元,其中：财政拨款收入52569.44万元,占98.56%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入388.27万元,占0.73%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入378.69万元,占0.71%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计53554.09万元,其中：基本支出45720.08万元,占85.37%；项目支出7834.01万元,占14.63%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为52569.44万元。与上年相比,各增加2207.64万元,增长4.38%。主要原因是一是增加了二中食堂和宿舍楼建设资金1372万元；二是增加职专宿舍楼建设资金1000万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出51569.44万元,较上年决算数增加1207.64万元,增长2.4%。主要原因是增加了二中食堂和宿舍楼建设资金1372万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出51569.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出52.00万元,占0.1%；教育支出40047.81万元,占77.66%；科学技术支出3.00万元，占0.01%；社会保障和就业支出5596.91万元,占10.85%；卫生健康支出2492.71万元,占4.83%；节能环保支出500.00万元,占0.97%；农林水支出2.30万元,占0.0%；住房保障支出2874.71万元,占5.57%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为38818.66万元,支出决算为51569.44万元,完成年初预算的132.85%。其中：

1.一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为52.00万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是2023年人才引进补助经费12万元、职专等新建宿舍楼项目40万元年初未预算。

2.教育支出年初预算数为29466.93万元,支出决算为40047.81万元,完成年初预算的135.91%,决算数大于预算数的主要原因一是职称晋升、薪级工资正常晋升、工资标准提高等人员经费增加；二是增加永昌二中食堂宿舍楼建设资金1372万元，增加县域各学校外墙保温项目资金500万元；三是增加优质教育资源服务资金250万元。

3.科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为3.00万元,决算数大于预算数的主要原因是市级德润校园专项资金，年初未预算。

4.社会保障和就业支出年初预算数为5371.02万元,支出决算为5596.91万元,完成年初预算的104.21%,决算数大于预算数的主要原因一是21--22年退休人员补缴了养老金及职业年金；二是23年转正定级人员增加了养老金及职业年金缴费；三是新增45人增加了养老金及职业年金缴费。

5.卫生健康支出年初预算数为2023.20万元,支出决算为2492.71万元,完成年初预算的123.21%,决算数大于预算数的主要原因是一是部分学校将卫生健康支出年初预算到了教育支出内；二是新增45人增加了卫生健康支出。

6.节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为500万元,决算数大于预算数的主要原因是节能环保支出年初未预算。

7.农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为2.30万元,决算数大于预算数的主要原因是决算数中包含了2023年驻村干部补助经费2.30万元，农林水支出年初未预算该笔资金。

8.住房保障支出年初预算数为1957.50万元,支出决算为2874.71万元,完成年初预算的146.86%,决算数大于预算数的主要原因是一是部分学校将住房保障支出年初预算到了教育支出内；二是新增45人增加了住房保障支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出44735.43万元。其中：

人员经费40280.79万元,较上年决算数减少1164.73万元,下降2.81%,主要原因是22年发放了教职工过渡期奖励性补贴并补发了2021年过渡期奖励性补贴，使得22年人员经费基数提高。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；退休费、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金。

公用经费4454.64万元,较上年决算数增加652.56万元,增长17.16%,主要原因是一是因着统计口径变化将原计入生活补助的学前教育免保教费计入了办公费；二是本年将没有纳入一般公共预算活动中心的培训费用纳入了一般公共预算；三是中央及省级公用经费上年统计在项目支出内，本年统计在基本支出内。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、办公设备购置等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1000.00万元,本年支出1000.00万元,年末结转和结余0.00万元,用于永昌职专宿舍楼建设项目。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.44万元,支出决算为0.44万元,较上年决算数增加0.44万元,主要原因是上级工作检查增多，公务接待费相应增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

3.公务接待费全年预算数为0.44万元,支出决算为0.44万元,较上年决算数增加0.44万元,主要原因上级工作检查增多，公务接待费相应增加。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.44万元。主要是上级检查工作时的公务接待费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待4批次53人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出275.62万元，机关运行经费主要用于开支办公费160.94万元、水费0.46万元、电费4.08万元、邮电费0.95万元、物业管理费0.2万元、差旅费6.58万元、维修（护）费4.91万元、培训费5.65万元、劳务费72.4万元、工会经费3.62万元、福利费6万元、其他交通费用9.38万元。机关运行经费较上年决算数增加225.57万元，增长450.69%,主要原因一是因着统计口径变化将原计入生活补助的学前教育免保教费计入了办公费；二是本年将没有纳入一般公共预算活动中心的培训费用纳入了一般公共预算。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

本年度培训费支出165.60万元,较上年决算数增加23.99万元,增长16.94%,主要原因是本年培训次数增加，费用相应增加。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计2329.54万元,其中：政府采购货物支出974.33万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1355.20万元。授予中小企业合同金额867.69万元,占政府采购支出总额的37.25%,其中：授予小微企业合同金额835.31万元,占政府采购支出总额的35.86%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车2辆,其他用车主要是用于教学活动及高考试卷拉运、旧操场洒水。单价100万元(含)以上设备3台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目5个,共涉及资金1691.59万元,占一般公共预算项目支出总额的24.75%。对2023年度永昌职专宿舍楼建设项目1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金1000万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对“校车服务工程”“永昌职专宿舍楼建设”等6个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出1691.59万元,政府性基金预算支出1000万元。从评价情况来看,校车服务工程项目落实了2023年校车服务、农村学校走教教师及不通校车学校就读的脱贫家庭义务教育阶段寄宿生交通补助，为农村交通困难的师生提供了服务，接送学生安全及时，服务质量较高，实现了年初设定的绩效目标。职专学校布局得到进一步优化，为更多的学生提供了学习技能的机会，助力家庭脱贫，应资尽资确保不让一名贫困学生因困失学。

二绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映“校车服务工程”“永昌职专宿舍楼建设”等6个项目绩效自评结果。

1.“现代职业教育质量提升计划专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为862万元,执行数为862万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学校布局得到进一步优化，办学条件得到改善；二是教育教学能力明显提升。发现的主要问题及原因：一是在进行项目预算支出时应充分考虑完成政府采购手续的时间，在执行项目预算过程时，要有前瞻性；二是一些采购项目的前期工作可以提前展开，更合理地安排资金使用节奏，提高资金的使用效率,提前完成采购项目论证、调研等工作，让财政资金发挥更大的效率。下一步改进措施：一是重加强对专项资金项目立项、可行性研究、预算编制工作的管理，以保证项目的可行性和科学性。在编报项目预算时要求制定详细的项目推进计划，明确分工，责任到人，以保证专项资金均能够保质保量执行到位。可行性研究报告的绩效目标明确，并委托专家进行详细的绩效评审；二是加强对项目的过程管理。设备采购、维护维修等需要进行政府采购的项目，均通过县政府采购监管平台，从资金申报、项目审定、采购审批、抽取代理机构、发布公告、招投标等，全程每环节均通过政府采购网进行实施，实现了政府采购全过程的公开、公平、透明。

2.“中职教育国家助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为57.8万元,执行数为57.8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是在校就读的涉农专业学生和非涉农专业家庭经济困难学生应资尽资确保不让一名贫困学生因困失学；二是提高贫困家庭经济收入，确保建档立卡贫困学生受助，助力家庭脱贫。发现的主要问题及原因：全年实际发放资金与年初预算资金有所差异。分析产生原因：当年出生率降低、招生计划、入学人数减少直接导致申请助学金人数出现下浮。下一步改进措施：当年预算资金是根据上年度全国学生资助管理信息系统数据作为计算基数，下达省以上财政预算。在安排当年资金计划时，当出现出生率下降、招生计划减少、贫困学生减少情况时，由于省以上财政资金预算就已经提前下达，就会出现预算指标超出实际指标的情况。

3.“中职教育免学费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为307.29万元,执行数为307.29万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是推进中等职业教育均衡发展，促进教育公平，减轻学生及家长负担，有利于职业学校的长远发展，为更多的学生提供了学习技能的机会；二是免学费政策覆盖率为100%，受助学生完成学业率为100%，就业率为100%，资金使用效益良好。发现的主要问题及原因：一是中职免学费解决了家庭经济困难学生的燃眉之急，提高了中职教育的竞争力，但物价上涨，生源减少；二是项目实施绩效较为理想，但在项目实施管理、考核细则、考核制度落地执行等方面仍有待进一步规范。下一步改进措施：中职助学金专项资金的发放，解决了贫困生读书难的困境，避免了贫困少年过早走入社会而无一技之长的现象。同时，助学金的发放出现了发放面广、资金量少的情况，建议：一是调整免学费专项资金拨付方式。建议每期免学费资金按一定比例分预拨、审核（清点人数）拨、期末清算拨付。二是免学费资金标准有待提高。免学费资金标准每生每年2000元是2012年秋季开始实行免学费政策时的标准,应根据国家经济发展速度及物价上涨水平,适当提高中职免学费资金标准。

4.“教育费附加资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为150万元,执行数为150万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是教学重点项目深入推进；二是人才培养质量稳步提升；三是办学条件得到明显改善。发现的主要问题及原因：绩效评价工作还未深入到每个教职工的心中，有待进一步推广。下一步改进措施：绩效评价、绩效意识需要加强，把预算绩效强化到实际工作中、提高业务考核与业务管理效能。

5.“宿舍楼建设项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为1000万元,执行数为1000万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学校布局得到进一步优化，办学条件得到改善；二是教育教学能力明显提升；三是充分满足学生的住宿要求。发现的主要问题及原因：预算绩效管理执行科学化、规范化程度不高。下一步改进措施：建议各部门加大对各管理部门人员培训力度，提高管理人员业务技能和专业技术水平。及时梳理部门支出各项绩效指标，科学设置、整合绩效指标，提高预算绩效管理执行科学化、规范化程度。

6.“校车服务工程”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为314.5万元,执行数为314.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：为农村交通困难的师生提供了服务，接送学生安全及时，服务质量较高，实现了年初设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：学生、家长和老师的满意度年度指标值100%，全年实际值98%，绩效目标未完成;主要原因是春种秋收时节家长很忙碌，周末学生送达后常出现家长不在无法有效管理的情况，影响了家长的满意度。下一步改进措施：家校协调，达到学校送达和家长管理在时间上的同步。“校车服务工程”项目绩效自评情况：按照方案制定、抽样自评、现场评价、报告撰写四个阶段，以组队现场评价和单位自评相结合，组织实施绩效自评工作。在现场评价中，重点关注了预算执行、各项专项资金支出的控制管理及专项资金绩效目标实现情况。

三、部门绩效评价结果

项目依照省市的要求决策，依据充分、目标明确、程序合理，与政策要求高度相关；项目的管理比较合理，项目资金到位及时，使用等按计划进行，项目的组织管理基本有效；项目的产出达到目标，项目效果良好，项目的绩效基本实现，综上所述，项目总体评分为97分，评定级别为优。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件1：2023年度永昌县教育局（汇总）部门决算公开表.xlsx
附件2：2023年度永昌县教育局（汇总）项目支出绩效自评表.xlsx
附件3：2023年度永昌县教育局（汇总）项目绩效自评工作总结.doc