2023年度永昌县社会保险事业管理中心部门决算公开

目 录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

永昌县社会保险事业管理中心是根据永政办发〔2010〕131号文件精神设立的单位，隶属永昌县人力资源和社会保障局管理，法定代表人陈玉霞，执行事业单位会计制度，财政全额拨款单位。根据县委编发〔2019〕37号文件精神核定事业编制20名。截至目前，年末在职人员17人，其中一级主任科员1人，三级主任科员1人，四级主任科员3人，参公人员11人，事业在编人员1人。

我中心主要职责是负责全县企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、失业保险、工伤保险、城乡居民基本养老保险参保的审核登记工作；核定全县各项社会保险基金的缴费基数和费率；负责各项社会保险统筹基金和个人账户基金的管理、记账、对账工作，确保各项社会保险基金安全运营；负责全县参保职工和城乡居民离退休人员基本养老金以及失业职工、工伤人员等待遇的审核、发放、调整工作；负责对全县社会保险费缴纳情况和社会保险待遇领取情况的稽核工作。

二、机构设置

永昌县社会保险事业管理中心属永昌县人力资源和社会保障局，二级预算单位。本部门2023年人员编制17人（其中：事业编制1人）。年末实有在职人员17人（其中：参公16人、事业1人），较上年减少1人；离退休人员7人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（部门决算表详见附件1）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为475.12万元。与上年度相比，收、支总计各增加169.48万元，增长55.45％，主要原因是2023年人员增加，工资等收入增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计475.12万元，其中：财政拨款收入475.12万元，占100％。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计475.12万元，其中：基本支出352.02万元，占74.09％；项目支出123.10万元，占25.91％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为475.12万元。与上年相比，各增加169.48万元，增长55.45％。主要原因是2023年人员增加，工资等收入增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出471.74万元，较上年决算数增加169.21万元，增长55.93％。主要原因是2023年人员增加，财政拨款增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出471.74万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出11.94万元，占2.53％；社会保障和就业支出432.41万元，占91.66％；卫生健康支出12.78万元，占2.71％；住房保障支出14.61万元，占3.1％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为280.18万元，支出决算为471.74万元，完成年初预算的168.37％。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元，支出决算为11.94万元，决算数大于预算数的主要原因是人员变动。

2．社会保障和就业支出年初预算数为247.54万元，支出决算为432.41万元，完成年初预算的174.68%,决算数大于预算数的主要原因是人员变动。

3．卫生健康支出年初预算数为16.12万元，支出决算为12.78万元，完成年初预算的79.27%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

4．住房保障支出年初预算数为16.52万元，支出决算为14.61万元，完成年初预算的88.45％，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出352.02万元。其中：

人员经费326.26万元，较上年决算数增加43.53万元，增长15.4%，主要原因是2023年人员增加，财政拨款增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费25.76万元，较上年决算数增加5.96万元，增长30.11％，主要原因是2023年人员增加，定员公用经费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入0.00万元，本年支出0.00万元，年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出3.39万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数减少0.00万元，下降0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数减少0.0万元，下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数减少0.0万元，下降0%。其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数减少0.0万元，下降0%；公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数减少0.0万元，下降0%。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数减少0.00万元，下降0%；外事接待费支出0.00万元；其他国内公务接待支出0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次，0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出25.76万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费等。机关运行经费较上年决算数增加5.96万元，增长30.1%,主要原因是2023年人员增加，定员公用经费增加。本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.0万元，下降0%；本年度培训费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，下降0％。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计0.42万元，其中：政府采购货物支出0.42万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.42万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额0.42万元，占政府采购支出总额的100.00％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,涉及项目2个,共涉及资金123.1万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度国有企业退休人员社会化管理补助支出1个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金3.39万元,占国有资本经营预算项目支出总额的100%。组织对“国有企业职教幼教退休教师生活补贴支出”1个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出119.71万元,政府性基金预算支出0.00万元,国有资本经营预算支出0.00万元。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映国有企业退休人员社会化管理补助支出和国有企业职教幼教退休教师生活补贴支出2个项目绩效自评结果。

1.“国有企业退休人员社会化管理补助支出”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.8分。项目全年预算数为3.39万元,执行数为3.39万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是整体支出、项目产出较为明显，预期绩效指标全部实现，较好地完成了各项财政性资金的产出指标；二是完成了各项社会效益指标、可持续影响指标等。通过发放国有企业退休人员社会化管理补助资金，保障了每一个国有企业退休人员的合法权益，确保档案的安全完整，维护了社会稳定，促进经济可持续发展，切实提高了移交人员人事档案规范化经办水平。发现的主要问题及原因：一是移交国有企业退休人员档案较少，原因是经办水平较低；二是资金支出进度较慢，原因是资金拨付较晚。下一步改进措施：一是加强社保政策学习。持续发挥政策业务学习课堂阵地作用，努力营造“比、学、赶、帮、超”的学习和工作氛围，切实通过学习不断提高干部职工理论水平和业务实践能力，为高质量服务群众提供坚实保障；二是提高社保服务水平，积极与上级财政部门对接，提高财政对资金补贴到位率、及时性，进一步提高社保资金使用效益。

2.“国有企业职教幼教退休教师生活补贴支出”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.8分。项目全年预算数为119.71万元,执行数为119.71万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是整体支出、项目产出较为明显，预期绩效指标全部实现，较好地完成了各项财政性资金的产出指标；二是完成了各项社会效益指标、可持续影响指标等。通过发放国有企业职教幼教退休教师生活补贴，保障了每一个国有企业退休教师的合法权益，维护了社会稳定，促进经济可持续发展，切实提高了国有企业退休教师生活水平。发现的主要问题及原因：一是可持续性影响较小，原因是管理机制不完善；二是资金支出进度较慢，原因是资金拨付较晚。下一步改进措施：一是制定更加贴合我县实际情况、社保资金内部机制和运转规则的财务管理制度、内部控制制度，进一步完善管理我中心长效机制建设，提高资金使用效率；二提高社保服务水平，积极与上级财政部门对接，提高财政对资金补贴到位率、及时性，进一步提高社保资金使用效益。

(项目支出绩效自评表详见附件2)

三、部门绩效评价结果

通过开展绩效评价工作，切实提高了对财政性资金绩效管理的重视程度，极大地调动了加强资金使用管理的积极性，强化了资金使用管理的绩效理念，完善了财政性资金绩效评价机制，使资金使用效益更加明显，提高了资金使用效率。

（绩效自评工作总结详见附件3）

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。