2023年度中共永昌县委党校部门决算公开

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

宣传贯彻落实《中国共产党党校（行政学院）工作条例》，开展马克思主义中国化理论成果，特别是习近平新时代中国特色社会主义思想和党的路线、方针、政策的宣传宣讲；发挥干部教育培训主渠道作用，有计划地轮训培训党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，开展党校（行政学校）系统师资培训；加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；围绕县委、县政府中心工作和全县经济社会发展的重点、难点、热点问题，举办专题研讨班、培训班；开展重大理论问题和现实问题研究，承担县委、县政府决策咨询服务；参与党委关于党校（行政学校）工作政策以及干部培训计划的制定工作。

二、机构设置

中共永昌县委党校决算包括校本级决算，无下属二级预算单位决算。

本年机构较上年无变动，共设4个内设机构，主要为：

1.办公室

2.教务室

3.科研室

4.总务室

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件1）

二、收入决算表（见附件1）

三、支出决算表（见附件1）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件1）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件1）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件1）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件1）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件1）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件1）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为3253.45万元。与上年度相比,收、支总计各增加3010.89万元,增长1241.3%,主要原因是拨入党校建设资金3000万元，2022年无党校建设资金。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计3253.45万元,其中：财政拨款收入3253.45万元,占100.00%。

本单位2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年无变化。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3253.45万元,其中：基本支出243.47万元,占7.48%；项目支出3009.98万元,占92.52%。年初预算数206.50万元，决算数为3253.45万元，增加3046.95万元，增长1475.52%。产生差异的主要原因是拨入党校建设资金3000万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为3253.45万元。与上年相比,各增加3010.89万元,增长1241.3%，主要原因是拨入党校建设资金3000万元，2022年无党校建设资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3253.45万元,较上年决算数增加3010.89万元,增长1241.3%，主要原因是拨入党校建设资金3000万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3253.45万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2.00万元,占0.06%；教育支出3186.96万元,占97.96%；社会保障和就业支出33.78万元,占1.04%；卫生健康支出14.18万元,占0.44%；住房保障支出16.53万元,占0.51%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2814.50万元,支出决算为3253.45万元,完成年初预算的115.6%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为2.00万元,完成年初预算的100%,决算数大于预算数的年初拨入预算考核奖励资金2.00万元用于日常开支。

2．教育支出年初预算数为0.00万元,支出决算为3186.96万元,完成年初预算的100%,决算数大于预算数的主要原因是拨入党校建设资金3000万元。

3．社会保障和就业支出年初预算数为2802.17万元,支出决算为33.78万元,完成年初预算的1.21%,决算数小于预算数的主要原因是年初预算中包含旧党校资国有资产处置收入2600万，但本年并未实现此项收入。

4．卫生健康支出年初预算数为12.33万元,支出决算为14.18万元,完成年初预算的115.0%,决算数大于预算数的主要原因是人员经费的调整以及人员的变动。

5．住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为16.53万元,完成年初预算的16%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算住房公积金列入干部教育科目。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出243.47万元。其中：

人员经费228.95万元,较上年决算数增加6.62万元,增长2.98%,主要原因是工资正常晋升调整和人员津贴补贴、奖金等支出。人员经费用途主要包括发放基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等支出。

公用经费14.52万元,较上年决算数增加2.07万元,增长16.64%,主要原因是2023年公用经费增加、劳务费提标。公用经费用途主要包括支付办公费、差旅费、劳务费、工会经费、福利费及其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

我单位2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

我单位2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位“三公”经费年初无预算，本年无“三公”经费支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。外事接待费支出0.00万元；其他国内公务接待支出0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批次0次,0人；国(境)外公务接待批次0次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出14.52万元,机关运行经费主要用于开支办公费2.16万元、水费0.26万元、电费0.65万元、差旅费0.67万元、维修（护）费1.3万元、劳务费2.16万元、工会经费1.36万元、福利费2.34万元、其他交通费用3.62万元。机关运行经费较上年决算数增加2.07万元,增长16.63%,公用经费增加、劳务费提标。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计0.40万元,其中：政府采购货物支出0.40万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.40万元,占政府采购支出总额的100.00%,主要是办公用纸采购，其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,二级项目0个,共涉及资金80000元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“干部培训经费”“网络维护经费”2个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出80000元,目前总支出未超过年初预算，保证了各项工作的正常运行，完成了预期目标。从评价情况来看1.干部培训经费为充分发挥“熔炉”和“阵地”的作用，加强党的理论学习、研究和宣传，搞好市、县、乡、村党员干部的培训，切实提高全县干部素质。2.网络维护使用费维护财政内网的安全有效运行。

二、绩效自评结果

1.绩效目标自评表（详见附件2）

我单位在2022年度部门决算中反映干部培训经费、网络维护使用费（党校搬迁费）、党校建设资金3个项目绩效自评结果。

干部培训经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89分。项目全年预算数为6万元,执行数为6万元,完成预算的100%。完成主体培训班14期，培训人数2522人，按要求基本完成全县干部培训任务，基本实现了年度绩效指标，实施成效明显。项目绩效目标完成情况：一是确保全县干部培训工作如期高质量完成；二是干部的能力得到了充分提升。发现的主要问题及原因：培训方式还不够多样化；下一步改进措施：一是丰富培训方式和内容；二是提升本单位培训人员的综合水平。

网络维护使用费绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88分。项目全年预算数为2万元,执行数为2万元,完成预算的100%。由于网络维护费全部移交政府统一支出，我单位网络维护费调整为党校搬迁费用2万元，用于党校搬迁工作支出，年末已全部实现支出。项目绩效目标完成情况：确保党校搬迁工作顺利完成。

党校建设项目资金绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88分。中共永昌县委党校自成立以来，培养了一大批党员领导干部，为永昌县社会经济发展做出了较大贡献。随着新时期干部教育培训形势的发展，党中央对党校工作提出了一系列新要求，省上对各级党校的软硬件建设有明确的标准。为贯彻落实《中国共产党党校（行政学院）工作条例》和全国、全省、全市党校工作会议精神及县委十五届第144次常委会精神，县委、县政府决定实施中共永昌县委党校建设项目。县委党校建设项目拟建一栋教学楼、一栋宿舍楼，配套室外管网（水电暧）、化粪池、消防水池、泵房、室外硬化及绿化工程、大门、信息化等工程，总建筑面积8799.29平方米，其中教学楼4288㎡、宿舍楼4438.07㎡。为确保党校建设项目顺利完工，县财政2023年拨付3000万元党校建设项目资金，截止年底已全部实现支出，支出率100%。项目绩效目标完成情况：一是改善教学环境，提升了教学质量；二是为永昌经济社会高质量发展提供了人才支撑。

发现的主要问题及原因：虽然我单位绩效评价工作开展良好，但与财政要求还有一定差距，一是部分项目资金支出为年底资金，支付进度缓慢；二是绩效评价工作业务水平有待加强。

下一步改进措施：加强对财务人员的培训，全面提升财务人员的业务能力和素质。

三、部门绩效评价结果

财政局相关股室已对我单位整体绩效开展了绩效评价检查。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件1：中共永昌县委党校2023年部门决算公开表.xlsx
附件2：中共永昌县委党校2023年绩效自评表.xlsx
附件3：中共永昌县委党校2023年绩效自评工作总结.docx