永昌县体育馆2024年单位预算公开情况说明

目录

第一部分单位基本概况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分2024年单位预算情况说明

三、收支总体情况

四、一般公共预算情况

五、“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况

六、运行经费财政拨款情况

七、政府采购安排情况

八、国有资产占用情况

九、其他重要事项情况说明

十、预算绩效管理情况

十一、名词解释

第三部分2024年单位预算公开表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算运行经费

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、项目支出绩效目标表

一、单位职责

1.以服务我县全民健身活动为中心，保障体育场馆设施正常使用。在保证正常使用的前提下，向群众及社会开放；2.为我县群众体育健身提供场所服务，负责策划各类活动为县委县政府及各单位、部门举办各类运动会、大型文体活动、会议等提供场地安排及相关服务；3.健全和完善各项规章制度，确保体育场馆设施的使用安全，防止人身安全事故的发生；4.对体育场馆的资产享有管理权和使用权，并负有保值责任。负责场馆设施及设备器材维护维修计划的落实；5.负责体育馆卫生保洁工作，建立由群众参与的服务质量监督机制，定期听取群众意见和建议，提升群众对场馆服务的满意度；6.负责全体职工的思想政治工作，不断提高人员政治素质和业务水平，增强职工的责任感、使命感，提高做好服务工作的积极性、创造性，适应我县体育工作的发展；7.完成上级部门交办的其他工作。

二、机构设置

永昌县体育馆属永昌县文体广电和旅游局下属二级预算单位，内设3个机构，主要为：

1、办公室

2、财务室

3、场地管理办公室

三、单位收支总体情况

（一）收入预算

2024年收入预算126.45万元（详见单位预算公开表1,2），比2023年预算减少13.69万元，下降9.77%，下降的主要原因是运行经费减少。包括：一般公共预算收入126.45万元，政府性基金预算收入0万元，预计上年结转收入0万元，其他收入0万元。

（二）支出预算

2024年支出预算126.45万元（详见单位预算公开表3）。其中，当年财政拨款126.45元，比2023年预算减少13.69万元，下降9.77%，下降的主要原因是运行经费减少。（详见单位预算公开表4）主要是：

1.文化旅游体育与传媒支出98.05万元；

2.社会保障和就业支出12.17万元；

3.卫生健康支出7.67万元；

4.住房保障支出8.56万元。

四、一般公共预算情况

2024年一般公共预算支出126.45万元（详见单位预算公开表4,5,6,7），具体安排情况如下：

（一）基本支出

2024年基本支出121.45万元，比2023年预算增加6.31万元，增长5.48%，增长的主要原因是人员经费增加。

其中：人员经费支出102.94万元，主要包括：基本工资30.28万元、津贴补贴18.15万元、奖金21.62万元、绩效工资4.5万元、机关事业单位基本养老保险缴费10.41万元、职工基本医疗保险缴费5.09万元、公务员医疗补助缴费2.28万元、其他社会保障缴费0.18万元、住房公积金8.56万元、退休费1.57万元、医疗费补助0.3万元。

公用经费支出18.50万元，主要包括：办公费1.18万元、印刷费0.11万元、水费0.14万元、电费0.35万元、差旅费0.35万元、维修（护）费0.7万元、劳务费14.11元、工会经费0.68万元、福利费0.88万元。

（二）项目支出

2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算5万元，比2023年预算减少20万元，减少80%。

保障运转经费1个，主要是体育场馆运行5万元。

（三）支出功能分类说明

1.文化旅游体育与传媒支出：2024年预算数为98.05万元。

2.社会保障和就业支出：2024年预算数为12.17万元。

3.卫生健康支出：2024年预算数为7.67万元。

4.住房保障支出：2024年预算数为8.56万元。

五、单位“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况

1.因公出国（境）费用0万元，比2023年预算减少0万元，下降0%。2023年计划将因公出国（境）费用控制在0批次、0人次之内。

2.公务接待费0万元，比2023年预算减少0万元，与上年无变化。2023年计划公务接待费用控制在0批次、0人次之内。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），与上年无变化。

“三公”经费预算0万元，比2023年预算减少0万元，与上年无变化。

4.培训费0万元，比2023年预算减少0万元，下降0%，与上年无变化。

5.会议费0万元，比2023年预算减少0万元，下降0%，与上年无变化。

六、运行经费财政拨款情况

运行经费18.5万元，比2023年预算减少24.11万元。减少的主要原因是应省上过紧日子要求压减支出。

七、政府采购安排情况

2024年政府采购预算总额1.536万元，其中：政府采购货物预算1.536万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为276.25万元。其中：业务用房1530平方米，价值48万，共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2024年无使用政府性基金预算拨款安排支出。

（二）非税收入情况

2024年本单位涉及非税收入，2024年计划征收25万元。

（三）重点项目情况

1.重点项目名称：体育馆运行经费

2.项目实施主体：永昌县体育馆

3.实施周期及计划：项目自批复之日起，实施周期12个月；

4.年度预算安排：5万元

5.项目概括：做好国家大型体育场馆免费低收费开放工作，全面落实免费低收费开放政策。

6.项目总目标：做好体育场馆免费低收费开放工作，全面落实免费低收入开放政策。

7.项目立项依据：《永昌县财政局关于印发永昌县县级预算绩效目标管理实施细则的通知》（永财发[2021]206号）文件精神。

8.项目绩效：一是促进健身群众人口的增加；二是提升体育健身质量。

（四）部门管理转移支付情况

2024年预算无部门管理转移支付，相关表格为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

2024年未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况。

1.2023年预算绩效目标管理情况：严格按照永昌县财政局绩效目标管理相关要求，向永昌县财政局上报了部门整体绩效目标。

2.2023年绩效运行监控管理：按照永昌县财政局县级部门预算绩效运行监控工作的通知要求，以1-6月、1-9月两个时段为节点，集中对各项目绩效目标实现程度和预算执行情况开展绩效监控，包括0个项目的资金执行、年度绩效目标、绩效指标完成情况。

3.2023年绩效评价管理：按照《永昌县财政局关于开展2023年度县级预算执行情况绩效自评工作的通知》（永财函〔2024〕1号）文件要求，实现了项目支出绩效自评及部门整体支出绩效自评全覆盖。

（二）2024年单位预算重点项目支出绩效目标情况。

2024年部门预算纳入绩效目标管理的二级项目1个，主要是体育馆运行经费，涉及财政支出5万元。其中：涉及一般公共预算项目1个，涉及财政支出5万元，政府性基金项目0个，涉及财政支出0.00万元。

2024年本单位纳入单位预算整体支出绩效目标管理。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、运行经费:指各部门（单位）的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

9、一般公共服务支出（类）:反映政府提供一般公共服务的支出。

10、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）:反映永昌县体育馆办公厅（室）及相关机构的支出。

11、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务及事务管理（项）:反映永昌县体育馆举行各类重大活动、召开重要会议（如国务院一类会议、国庆招待会、全国劳模大会）的支出，政府房地产管理、公务用车管理等方面的支出。

12、一般公共服务支出（类）财政事务（款）:反映财政事务方面的支出。

13、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）:反映永昌县体育馆的基本支出。

14、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）:反映永昌县体育馆未单独设置项级科目的其他项目支出。

15、一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）:反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

16、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）:反映永昌县体育馆的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

17、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）:反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

18、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）:反映上述项目未包括的一般公共服务支出。

19、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）:反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

20、文化旅游体育与传媒支出（类）:反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。

21、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）:反映政府用于公共文化设施、艺术表演团体、文化艺术活动、对外文化交流及旅游业管理与服务等方面的支出。

22、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）:反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

23、社会保障和就业支出（类）:反映政府在社会保障与就业方面的支出。

24、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）:反映用于行政事业单位养老方面的支出。

25、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:反映永昌县体育馆开支的离退休经费。

26、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

27、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

28、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

29、卫生健康支出（类）:反映政府卫生健康方面的支出

30、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）:反映行政事业单位医疗方面的支出。

31、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

32、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

33、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

34、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）:反映除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出。

35、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）:反映除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出。

36、商业服务业等支出（类）:反映对商业服务业等事务的支出。具体包括：商业流通事务支出、旅游业管理与服务支出、涉外发展服务支出等。

37、商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）:反映除上述项目以外其他用于商业服务业等方面的支出。

38、商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）:反映其他商业服务业等文出中除上述项目以外的其他文出。

39、住房保障支出（类）:集中反映政府用于住房方面的支出。

40、住房保障支出（类）住房改革支出（款）:反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

41、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

42、工资福利支出（类）:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

43、工资福利支出（类）基本工资（款）:反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（含武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资和军龄工资等。

44、工资福利支出（类）津贴补贴（款）:反映按规定发放的津贴、补贴，包括工作人员工作性津贴、生活性补贴、地区附加津贴、岗位津贴，事业单位艰苦边远地区津贴，事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴，事业单位提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等。

45、工资福利支出（类）奖金（款）:反映按照规定发放的奖金，包括工作人员年终一次性奖金、绩效奖金（基础绩效奖、年度绩效奖）等。

46、工资福利支出（类）绩效工资（款）:反映事业单位工作人员的绩效工资。

47、工资福利支出（类）事业单位基本养老保险缴费（款）:反映事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

48、工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）:反映单位为职工缴纳的基本医疗保险（含生育保险）费。

49、工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）:反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

50、工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）:反映单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险费。

51、工资福利支出（类）住房公积金（款）:反映单位按照规定为职工缴纳的住房公积金。

52、工资福利支出（类）其他工资福利支出（款）:反映上述科目未包括的工资福利支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资，职工探亲旅费，困难职工生活补助，编制外长期聘用人员（不包括劳务派遣人员）劳务报酬及社保缴费，公务员及参照公务员法管理的事业单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

53、商品和服务支出（类）:反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。）

54、商品和服务支出（类）办公费（款）:反映单位购日常办公用品、书报杂志等支出。

55、商品和服务支出（类）印刷费（款）:反映单位的印刷费支出。

56、商品和服务支出（类）水费（款）:反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

57、商品和服务支出（类）电费（款）:反映单位的电费支出。

58、商品和服务支出（类）邮电费（款）:反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

59、商品和服务支出（类）取暖费（款）:反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的未实行职工住房采暖补贴改革的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。

60、商品和服务支出（类）物业管理费（款）:反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

61、商品和服务支出（类）差旅费（款）:反映单位工作人员国（境）内出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

62、商品和服务支出（类）因公出国（境）费用（款）:反映单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

63、商品和服务支出（类）维修（护）费（款）:反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

64、商品和服务支出（类）租赁费（款）:反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

65、商品和服务支出（类）会议费（款）:反映会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议场地租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

66、商品和服务支出（类）培训费（款）:反映除因公出国（境）培训费以外的，在培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用。

67、商品和服务支出（类）公务接待费（款）:反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

68、商品和服务支出（类）劳务费（款）:反映支付给外单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

69、商品和服务支出（类）委托业务费（款）:反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

70、商品和服务支出（类）工会经费（款）:反映单位按规定提取或安排的工会经费。

71、商品和服务支出（类）福利费（款）:反映单位按规定提取的职工福利费。

72、商品和服务支出（类）公务用车运行维护费（款）:反映单位按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

73、商品和服务支出（类）其他交通费用（款）:反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用、飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

74、商品和服务支出（类）其他商品和服务支出（款）:反映上述科目未包括的日常公用支出。如诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传费及离退休人员特需费、离退休人员公用经费等。

75、对个人和家庭的补助（类）:反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

76、对个人和家庭的补助（类）离休费（款）:反映事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。

77、对个人和家庭的补助（类）退休费（款）:反映事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。

78、对个人和家庭的补助（类）生活补助（款）:反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，事业单位职工和遗属生活补助，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，罪犯、戒毒人员的伙食费、被服费、医疗卫生费等。

79、对个人和家庭的补助（类）医疗费补助（款）:反映事业单位和军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，按国家规定资助居民参加城乡居民医疗保险的支出，对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

80、对个人和家庭的补助（类）奖励金（款）:反映对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

81、对个人和家庭的补助（类）其他对个人和家庭的补助支出（款）:反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、保障性住房租金补贴等。

82、资本性支出（类）:反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

83、资本性支出（类）办公设备购置（款）:反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出,以及按规定提取的修购基金。

84、资本性支出（类）信息网络及软件购置更新（款）:反映用于信息网络和软件方面的支出。如服务器购置、软件购置、开发、应用支出等，如果购置的相关硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映。

85、其他支出（类）:反映不能划分到上述经济科目的其他支出。

86、其他支出（类）其他支出（款）:反映除上述项目以外的其他支出。

附件1：永昌县体育馆2024年预算公开表.xlsx

附件2：永昌县体育馆2024年单位整体支出绩效目标申报表及项目资金绩效目标申报表.xlsx

附件3：永昌县体育馆2024年部门政府采购预算表.xls